Principais vantagens:
- O IRS trata os juros ganhos sobre o dinheiro em uma conta poupança como rendimento tributável.
- Sua instituição financeira emite um formulário 1099 se você ganhou pelo menos US$ 10 em juros no ano fiscal anterior.
- Algumas das contas que podem gerar juros tributáveis são contas de poupança tradicionais, contas de poupança de alto rendimento, contas correntes e certificados de depósito.
Os juros são um dos muitos benefícios que você pode receber ao reservar dinheiro em uma conta poupança. Quando você ganha juros, sua instituição financeira está essencialmente pagando para você manter seu dinheiro lá.
Mas esse interesse tem um preço. Geralmente, o IRS exige que você pague impostos federais sobre quaisquer juros de contas poupança que você ganhar em um determinado ano, independentemente de serem US$ 1 ou US$ 100.
Como as contas poupança são tributadas?
O IRS trata os juros auferidos em uma conta poupança como rendimento auferido, o que significa que pode ser tributado. Portanto, se você recebeu $ 125 em juros em uma conta poupança de alto rendimento em 2023, será obrigado a pagar impostos sobre esses juros ao apresentar sua declaração de imposto de renda federal para o ano fiscal de 2023.
Os impostos são pagos sobre o rendimento percentual anual de uma conta poupança, juntamente com qualquer bônus de inscrição que você recebeu no ano fiscal anterior. Portanto, se você tivesse uma conta poupança de alto rendimento em 2023 que pagasse um APY de 5,25% e recebesse um bônus de $ 200 pela abertura da conta, pagaria impostos sobre os juros auferidos a 5,25%, bem como o bônus de $ 200.
O valor do imposto que você paga sobre os juros da conta poupança e bônus de inscrição corresponde à sua faixa de imposto federal.
Quando você não é obrigado a pagar impostos sobre os juros da conta poupança?
Supondo que sua renda bruta – incluindo juros – ultrapasse o limite de declaração do IRS, “cada centavo de juros deve ser declarado como renda tributável”, diz Chad Cummings, contador público certificado e advogado tributário. Mas se o seu rendimento bruto cair abaixo desse limite, você não poderá dever nenhum imposto sobre os juros da conta poupança.
“Tecnicamente, se o seu rendimento for suficientemente baixo, o seu rendimento tributável poderá ser zero, levando à ausência de impostos”, disse Lei Han, contabilista público certificado e professor associado de contabilidade na Universidade de Niágara.
Lembre-se de que se o IRS descobrir que você recebeu juros de poupança, mas não os informou, você poderá enfrentar penalidades financeiras.
Quando uma instituição financeira emite um 1099 para juros de contas poupança?
De acordo com Cummings, as instituições financeiras, incluindo bancos e cooperativas de crédito, emitirão um Formulário 1099-INT se uma de suas contas rendeu pelo menos US$ 10 em juros durante o ano fiscal anterior. No entanto, mesmo que você ganhe menos do que esse valor, ainda deverá reportar os juros ao IRS e pagar impostos sobre eles, diz ele.
As instituições financeiras devem enviar formulários 1099-INT aos titulares de contas que rendem juros até 31 de janeiro de cada ano. O formulário cobre os juros auferidos no ano anterior.
Mas e se você não receber um formulário 1099 para uma conta poupança ou outra conta que rende juros? Você ainda deve relatar quaisquer juros auferidos em sua declaração de imposto de renda federal, diz Cummings. Ele diz que mesmo que você não tenha recebido o formulário, você não está dispensado de declarar os juros e pagar impostos sobre eles.
Para saber o valor dos juros que você recebeu, verifique os extratos de sua conta de final de ano ou entre em contato com sua instituição financeira, diz Cummings.
Se você ainda não consegue descobrir quanto ganhou de juros de poupança, peça ajuda ao IRS, diz Han.
Que tipos de contas poupança são tributadas?
Os tipos de contas que normalmente são tributados incluem:
- Contas de poupança, inclusive tradicionais e de alto rendimento.
- Verificando contas que rendem juros.
- CDs.
- Contas do mercado monetário.
Como posso aliviar a carga tributária dos juros da poupança?
Você pode tomar uma série de medidas para aliviar a carga tributária dos juros das contas de poupança, que incluem:
- Investir em uma conta com imposto diferido, como uma conta de aposentadoria individual tradicional ou 401 (k).
- Guardar dinheiro em uma conta isenta de impostos, como uma Roth 401(k) ou um Roth IRA. Ao se aposentar, você poderá fazer saques isentos de impostos porque todo o dinheiro que depositou já foi tributado.
- Colocar dinheiro em uma conta relacionada à educação, como um plano 529 ou uma conta poupança Coverdell Education. Todos os juros recebidos de cada uma dessas contas não serão tributados se o dinheiro cobrir os custos de educação.
