Duas ferramentas estão disponíveis para repassar a maior parte de sua herança financeira. A melhor escolha para uma pessoa pode não ser a ideal para outra.
Um testamento ou confiança pode formar a base do seu plano imobiliário. Se for uma confiança, geralmente é uma confiança viva revogável.
Eles não são exclusivos. A maioria dos planos imobiliários inclui um testamento e um ou mais fundos. Mas, geralmente, um documento controla a distribuição da maior parte do patrimônio e implementa suas decisões mais importantes.
Considere cuidadosamente as diferenças entre as duas ferramentas, pois a melhor escolha depende da sua situação.
Uma distinção fundamental entre um testamento e um fundo é que a propriedade sujeita a um testamento passa por inventário. Os ativos pertencentes a um fundo evitam o inventário.
Probate tem vantagens e desvantagens.
As maiores desvantagens da homologação são o seu custo e os seus conhecidos atrasos.
O inventário exige que um inventário dos ativos e passivos da herança seja elaborado e submetido a um tribunal junto com o testamento. O tribunal analisa tudo isso e dá às pessoas a oportunidade de contestar o testamento. Os bens não podem ser distribuídos aos herdeiros até que o tribunal aprove.
O tribunal cobra taxas de sucessões, e um advogado ou executor (ou ambos) geralmente está envolvido e cobra uma taxa. Em alguns estados, pode ser caro e caro até mesmo para pequenas propriedades passar por inventário.
Probate não é longo e caro em todos os estados. Alguns estados simplificaram os processos de inventário, especialmente para pequenas propriedades, tornando-os menos caros e demorados. Esses estados reservam o processo de inventário tradicional para as propriedades mais valiosas. Pergunte ao seu planejador de propriedade sobre o processo e custo local.
Outra desvantagem do inventário é a falta de confidencialidade. Uma vez arquivado no tribunal, o testamento é aberto ao público.
Os testamentos de muitas celebridades estão disponíveis online. Bing Crosby supostamente revisou seu plano imobiliário transferindo a maior parte de seus ativos para fundos inter-vivos depois que sua primeira esposa morreu e os detalhes de seu testamento foram divulgados.
Muitas celebridades e indivíduos ricos transferem a maior parte de seus ativos por meio de trusts principalmente para evitar publicidade.
Ainda assim, o escrutínio público de um testamento e inventário pode ser uma vantagem.
A certificação fornece verificações e contrapesos. Além da revisão dos detalhes pelo tribunal, os herdeiros e herdeiros em potencial podem visualizar o inventário de bens apresentado ao tribunal e os detalhes da distribuição da herança. Eles podem determinar se algum bem está faltando ou se alguém parece ter persuadido o falecido a alterar os termos do testamento.
É mais provável que um testamento seja contestado do que um trust. Trusts raramente são questionados, em parte porque seus detalhes não são públicos. Além disso, as regras para contestar testamentos estão bem estabelecidas, embora haja menos leis sobre contestação de fundos.
Algumas pessoas pensam que usar principalmente um testamento em vez de uma confiança viva é mais eficiente a longo prazo porque é fácil transferir ativos para dentro ou para fora de sua propriedade quando eles são mantidos em seu nome. Tudo o que você possui quando morre é automaticamente incluído em seu patrimônio.
Com uma relação de confiança, você deve certificar-se de nomear a confiança como o proprietário legal da propriedade. Muitas pessoas não conseguem transferir o título legal para fundos. A confiança deve ter o título legal dos ativos para fornecer seus benefícios.
O custo pode ser um fator para alguns. A vontade geralmente custa menos para preparar do que uma relação de confiança.
Alguns advogados acham que os trusts têm menos probabilidade de serem atualizados. Eles dizem que as pessoas sabem quando um testamento precisa ser atualizado, mas muitas vezes acreditam erroneamente que uma relação de confiança não precisa ser revisada.
Uma confiança viva, pelo menos teoricamente, fornece uma transição mais suave de gerenciamento e propriedade de ativos.
Inicialmente, você atua como administrador e administra a propriedade. O(s) fiduciário(s) sucessor(es) que você nomeou no contrato fiduciário assumem automaticamente a gestão dos ativos após sua invalidez ou morte. O administrador sucessor administra e distribui a propriedade fiduciária de acordo com os termos do fideicomisso. Os tribunais não estão envolvidos.
Quando você usa um testamento, no entanto, após sua morte, o título passa de você para a propriedade e, eventualmente, para os beneficiários finais. O Tribunal de Sucessões supervisiona o processo. Se você ficar inválido, o titular da procuração deverá apresentá-la às instituições financeiras e fazer com que ela seja aceita antes que seus bens possam ser administrados. Se não houver procuração ou se as instituições financeiras não a aceitarem, o tribunal pode intervir.
No entanto, as transições de diretor nem sempre são suaves. As instituições financeiras e outras que lidam com o fundo devem decidir aceitar a autoridade de um administrador sucessor. As empresas financeiras, em particular, exigem um alto nível de justificativa antes de reconhecer o administrador sucessor. Embora um administrador sucessor não precise ir ao tribunal, a transição pode levar tempo e incorrer em despesas. É melhor certificar-se de que todos que lidam com você como administrador conheçam seu sucessor designado e seus planos.
Cada propriedade deve ter um testamento e é provável que tenha pelo menos uma confiança. A questão é qual veículo você usa para transferir a maior parte de sua riqueza para os futuros proprietários. Trabalhe com seu planejador imobiliário para determinar o que melhor se adapta à sua propriedade e às suas metas de custo, eficiência, privacidade, etc.
