Como reivindicar o crédito do poupador

Trabalhadores de rendimentos baixos e moderados que poupam para a reforma num plano 401(k) ou numa conta de reforma individual podem qualificar-se para o crédito do poupador. Este crédito de contribuições para poupança de aposentadoria pode ser reivindicado além de qualquer dedução fiscal que você ganhe ao contribuir para uma conta de aposentadoria tradicional.

Veja como saber mais sobre o crédito do poupador e ver se você pode reivindicá-lo em sua declaração de imposto de renda de 2024:

Indivíduos com uma renda bruta ajustada de até US$ 36.500 em 2023 ou US$ 38.250 em 2024 poderiam se qualificar para o crédito do poupador se contribuírem para uma conta de aposentadoria. “Muitas famílias que se consideram de renda média não se qualificarão”, disse Charles Thomas, planejador financeiro certificado e fundador da Intrepid Eagle Finance em Clover, Carolina do Sul, por e-mail. “Ainda vale a pena verificar, só para garantir.”

Os chefes de família têm um limite de renda de crédito do poupador mais alto de $ 54.750 em 2023 ou $ 57.375 em 2024. Os casais podem ganhar até $ 73.000 em 2023 ou $ 76.500 em 2024 e permanecer elegíveis para o crédito do poupador.

Existem vários tipos de contas de aposentadoria que podem se qualificar para o crédito do poupador. Contribuir para um plano 401 (k) geralmente permitirá que você reivindique o crédito do poupador. Outros tipos de contas de aposentadoria no local de trabalho elegíveis incluem planos 403 (b) para funcionários de escolas públicas, planos 457 para funcionários do governo estadual ou local, planos SEP ou SIMPLE, que às vezes são usados ​​por empregadores menores, e o Plano de Poupança Thrift do governo federal.

Mas você não precisa necessariamente de uma conta de aposentadoria no local de trabalho para se qualificar para o crédito. As contribuições para uma conta IRA tradicional, Roth IRA ou ABLE da qual você é o beneficiário designado também podem torná-lo elegível para o crédito do poupador. “A contribuição deve ser dinheiro novo, ou seja, não uma transferência de outra conta existente”, disse Josh Zimmelman, diretor administrativo da Westwood Tax and Consulting em Rockville Centre, Nova York.

“O crédito do poupador é um crédito fiscal criado para encorajar mais americanos a poupar para a aposentadoria”, disse Thomas. O crédito do poupador pode ser reivindicado em contribuições para contas de aposentadoria de até US$ 2.000 para pessoas físicas e US$ 4.000 para casais. No entanto, as distribuições da sua conta de aposentadoria podem reduzir o valor usado para calcular o crédito.

As contribuições para planos 401(k) e tipos semelhantes de contas de aposentadoria no local de trabalho que podem se qualificar para o crédito do poupador são normalmente devidas até o final do ano civil. No entanto, você tem até a data de vencimento de sua declaração de imposto de renda em abril para fazer uma contribuição do IRA que conta para o crédito do poupador. Isso significa que os poupadores de aposentadoria têm até 15 de abril de 2024 para fazer uma contribuição tradicional do IRA ou Roth IRA que os torna elegíveis para o crédito do poupador em sua declaração de imposto de renda de 2023.

O crédito máximo possível é de US$ 1.000 para um indivíduo ou US$ 2.000 para um casal. No entanto, a maioria das pessoas recebe créditos menores. De acordo com Receita Federal, outras deduções e créditos podem reduzir significativamente esse montante, e alguns contribuintes não recebem absolutamente nada. O IRS estima que o crédito médio do poupador foi de US$ 191 por retorno elegível no ano fiscal de 2021.

Ainda assim, é um valor que pode ser benéfico se você se qualificar. Além de economizar para a aposentadoria, você pode obter um crédito fiscal.

Pessoas menores de 18 anos ou declaradas dependentes da declaração de imposto de renda de outra pessoa não são elegíveis para o crédito do poupador. Aqueles matriculados como estudantes em tempo integral por cinco ou mais meses durante o ano civil também não podem receber o crédito.

O crédito do poupador vale 10%, 20% ou 50% das contribuições da sua conta de aposentadoria, com os trabalhadores com renda mais baixa recebendo o maior crédito. Os poupadores de aposentadoria com uma renda bruta ajustada de $ 21.750 ou menos ($ 43.500 para casais) em 2023 são elegíveis para um crédito de poupança equivalente a metade de suas contribuições para a conta de aposentadoria. Os trabalhadores que ganham um pouco mais do que esses limites de renda são elegíveis para um crédito de poupança de 20%. E os investidores que ganham entre US$ 23.751 e US$ 36.500 (US$ 47.501 a US$ 73.000 para casais) poderiam obter um crédito de poupança no valor de 10% de seu depósito 401(k) ou IRA. O crédito do poupador pode ser reivindicado além da dedução fiscal para poupança em uma conta de aposentadoria tradicional.

Embora as deduções reduzam o valor da renda sujeita a imposto, um crédito reduz a fatura tributária real.

A partir de 2027, o crédito do poupador será substituído pelo equivalente do poupador, uma contribuição correspondente depositada no IRA ou na conta de aposentadoria do contribuinte. O valor equivalente será de 50% das contribuições da conta de aposentadoria até US$ 2.000 para contribuintes de renda baixa e moderada. “A equiparação deve ser vista como uma forma de aumentar suas economias para a aposentadoria sem nenhum custo adicional”, disse Tammy Trenta, planejadora financeira certificada e fundadora da Family Financial em Los Angeles, por e-mail. “Também é importante ressaltar que a equiparação só está disponível para quem fizer contribuições para suas contas de aposentadoria em um ano civil”. Você pode querer fazer suas contribuições nos primeiros meses ou antes dos feriados, quando as despesas podem aumentar.