euOs líderes das empresas de IA argumentam frequentemente que os produtos de IA irão realizar tarefas mundanas, libertando as pessoas para serem mais produtivas e criativas. E há poucas tarefas mais mundanas do que os impostos. Um contribuinte americano individual gasta cerca de 13 horas e US$ 240 em custos diretos apenas para preparar e apresentar uma declaração de imposto anual, de acordo com um relatório de 2022 estudar-um estimado 1,15 bilhão de horas gastos coletivamente na preparação de impostos.
Portanto, não é surpreendente que as empresas fiscais tenham começado a implementar ferramentas baseadas em IA num esforço para facilitar a apresentação de documentos. O software fiscal baseado em IA, argumentam essas empresas, pode automatizar tarefas repetitivas, como entrada de dados, selecionar padrões para encontrar incentivos fiscais relevantes, identificar possíveis riscos de conformidade e responder a perguntas complicadas que os arquivadores possam ter.
Mas, como acontece com muitas outras coisas no mundo da inteligência artificial neste momento, a promessa das ferramentas fiscais de IA é mais convincente do que os produtos atualmente disponíveis. Este ano, os chatbots de IA deu respostas erradas a questões fiscais simples, uma proposta perigosa especialmente para os declarantes que dependem de reembolsos para pagar contas. Especialistas fiscais afirmam que os contribuintes não deveriam depender exclusivamente de ferramentas de IA para apresentar declarações este ano. No entanto, alguns ainda prevêem que a IA terá um grande impacto tanto na forma como as pessoas arquivam como em todo o setor fiscal nos próximos anos.
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“Construir software fiscal nos EUA é muito complicado, tedioso e requer muito capital e tempo”, diz Ben Borodach, cofundador e CEO da startup fiscal de IA April. “A IA nos permite basicamente 10 vezes a taxa com que codificamos a legislação tributária – o que permitirá que novos fornecedores entrem no mercado com melhores produtos e serviços.”
O uso de IA pelo IRS
A primeira forma pela qual a IA já está impactando os impostos na própria Receita Federal. O IRS é notoriamente subfinanciado e lento para responder a perguntas individuais sobre retornos. Em 2022, o presidente Biden concedeu ao IRS US$ 80 bilhões ao longo de dez anos como parte da Lei de Redução da Inflação, que destinou financiamento para atualizações tecnológicas para facilitar a experiência dos arquivadores. (Republicanos no Congresso recuperou US$ 20 bilhões disso, no entanto.)
Que o financiamento do IRS foi em parte para o desenvolvimento de voicebots e chatbots, que ajudaram mais de 13 milhões de contribuintes a evitar tempos de espera para obter respostas às suas perguntas, de acordo com uma declaração do IRS. No entanto, Subodha Kumar, professor da Fox School of Business da Temple University, tem testado os chatbots do IRS com seus alunos do Center for Business Analytics and Disruptive Technologies, e diz que eles “ainda não são muito bons” em termos de fornecimento de informações úteis. respostas em alta taxa. “Mas eles ainda estão trabalhando nisso”, acrescenta.
O IRS também pretende implantar inteligência artificial na auditoria. O IRS há muito que luta contra o preconceito nesse processo: os contribuintes negros são três a cinco vezes têm maior probabilidade de serem auditados do que outros contribuintes, revelou a investigação. Em setembro, o IRS anunciado que utilizaria ferramentas de IA como parte de um esforço para “restaurar a justiça”, detectar fraude fiscal e concentrar a sua auditoria nos trabalhadores com rendimentos elevados.
Kumar, no entanto, preocupa-se com os preconceitos que os sistemas generativos de IA podem trazer para um processo já defeituoso. “Muitas dessas IAs generativas são construídas com base no tipo de dados que têm potencial para ter esse tipo de preconceito”, diz ele. “Essa preocupação é genuína: pode não apenas criar mais dor de cabeça para o IRS, mas também para certos segmentos.”
O lançamento dos chatbots
A maioria das pessoas não declara seus impostos diretamente ao IRS: elas usam softwares como TurboTax e H&R Block. A enquete de 3.499 pessoas de Garon descobriram que 58% dos entrevistados que fizeram o pedido online usaram o TurboTax, enquanto 14% usaram o H&R Block Deluxe. Ambas as empresas recorreram à IA para reforçar os seus produtos. No ano passado, Bloco H&R anunciou uma parceria com a Microsoft e a OpenAI para criar produtos, incluindo AI Tax Assist, um chatbot treinado com informações de contadores, advogados e profissionais fiscais da H&R Block.
Jeff Jones, CEO da H&R Block, diz que os avanços na IA generativa “liberaram um nível totalmente novo de possibilidades para os negócios”. “Nossa abordagem básica é: vamos começar a implantar modelos em tempo real e deixar que nosso próprio conhecimento informe nosso roteiro de produtos, em vez de ficarmos à margem e esperar para ver o que acontece”, diz Jones.
Mas o lançamento não foi perfeito. A Washington Publicar repórter encontrado que ambos os blocos H&R Assistência Fiscal de IA e o Intuit Assist da TurboTax respondeu incorretamente a perguntas sobre impostos. Jones reconhece que o AI Tax Assist nem sempre dá a resposta certa. Ele ressalta que o chatbot é uma das três opções oferecidas aos clientes que precisam de ajuda, ao lado de uma opção de chat ao vivo e de um mecanismo de busca que direciona os clientes para artigos de conhecimento. “Sempre que algo é feito pela primeira vez no mundo, a inovação está pronta para críticas”, diz ele. “Tentamos fornecer as proteções necessárias para que o consumidor entenda o quão cedo esta tecnologia realmente está nesta jornada. Você quer ter certeza de obter ajuda profissional especializada antes de confiar nas respostas.
Como estas ferramentas são rudimentares, o nível de cepticismo permanece elevado. Jones diz que os clientes que ligam pedindo ajuda geralmente preferem esperar para falar com um ser humano em vez de falar com uma IA conversacional. Enquanto isso, uma pesquisa da The American Survey deste mês descobriu que 73% de pelo menos 23.900 entrevistados dizem que não confiariam na IA para ajudá-los a pagar seus impostos.
As startups de IA podem perturbar o status quo?
À medida que as potências do mundo fiscal incorporam a IA, também surgiram startups nos últimos dois anos com a esperança de conquistar parte da sua quota de mercado. Uma delas é a April, que foi fundada em 2021 e levantou US$ 30 milhões em uma rodada de financiamento da Série A O ano seguinte.
Uma vantagem importante do software de April é que ele está incorporado em aplicativos financeiros que as pessoas já usam, incluindo Gusto, uma plataforma de folha de pagamento, e Campainha, um aplicativo de banco móvel. April importa automaticamente dados dessas fontes para fornecer aos usuários estimativas e informações fiscais ao longo do ano, para que eles não comecem do zero todo mês de março ou abril. Abril já está disponível em 50 estados. Ben Borodach, CEO da empresa, diz que dezenas de milhares de pessoas estão a usar o mês de Abril para declarar os seus impostos este ano.
April utiliza aprendizado de máquina para analisar o código tributário e os formulários fiscais a fim de personalizar os registros. Borodach diz que construir a empresa teria sido impossível sem as ferramentas de IA. “A lei federal cresceu para dezenas de milhões de palavras e o código legal muda todos os anos”, diz ele. “Como fornecedor, você precisa passar por testes e construir em um período muito curto de tempo. A IA reduziu drasticamente a quantidade de tempo e capital para fazer isso.”
A experiência do usuário em abril é muito semelhante à do TurboTax: ele faz várias perguntas sim/não sobre seu trabalho, família e educação que podem ser pertinentes a impostos. April também vem com seu próprio chatbot com tecnologia de IA que gera respostas algoritmicamente, combinando conhecimento de modelos de IA e conteúdo da equipe de suporte de April.
Mas o produto de April só será útil se os arquivadores já usarem um dos serviços com os quais April tem parceria. E sua cobertura não é abrangente: não pode ajudá-lo se você precisar apresentar duas declarações estaduais, por exemplo. Borodach diz que os serviços de Abril continuarão a expandir-se nos próximos anos. “A história da IA no setor tributário tem tudo a ver com a capacitação de um novo fornecedor no espaço, que não tínhamos no mercado há anos”, diz ele.
Kumar, da Temple University, concorda e aponta para outras startups que criaram produtos semelhantes a April, incluindo Chetu, Keeper e FlyFin. “Durante muito tempo, havia duas a três empresas que dominavam este mercado. Mas daqui para frente não será esse o caso”, afirma.
Ajudando arquivadores desfavorecidos
A Code for America, uma organização sem fins lucrativos focada em levar a tecnologia do século 21 ao governo, também tem explorado como a IA pode ajudar os arquivadores necessitados. Code for America tem um programa chamado “Get Your Refund”, no qual une candidatos de baixa a moderada renda com especialistas voluntários em declaração de impostos. Em 2023, a organização sem fins lucrativos relatado que o programa ajudou 24.500 contribuintes em 29 estados e DC a reivindicar mais de US$ 33 milhões em benefícios.
Recentemente, o Code for America percebeu que uma das principais barreiras para ajudar os candidatos era a simples mas tediosa questão de garantir que todos os seus documentos corretos fossem carregados. Agora, a organização sem fins lucrativos está estudando como poderia usar o aprendizado de máquina para identificar documentos carregados, rotulá-los e descobrir o que está faltando antes de encaminhar um candidato para um voluntário humano real. Isso poderia então liberar os voluntários que anteriormente estavam selecionando documentos para fornecer mais ajuda prática. “Estamos realmente interessados em poder usar as novas tecnologias de uma forma centrada no ser humano para podermos proporcionar esta experiência mais empática e digna”, diz Jenn Thom, diretora sênior de insights de experiência da Code for America, que também lidera o departamento de desenvolvimento da organização. Estratégia de IA. “E ainda existem muitos gargalos que podem ser resolvidos com IA.”
Kumar, da Temple, também acredita que a IA generativa pode ser uma “virada de jogo para os arquivadores e reduzir muitas etapas para os usuários”. No entanto, a ideia de que uma IA possa pagar os impostos por você sem orientação ou supervisão permanece distante. “Pelo menos nos próximos cinco a sete anos”, diz Kumar, “as pessoas ainda precisarão verificar tudo”.
