9 benefícios de um plano 401(k) que você não considerou

Com apenas alguns afortunados elegíveis para pensões tradicionais hoje em dia, o plano 401(k) tornou-se a conta de aposentadoria para muitos trabalhadores. Esses planos patrocinados pelo empregador vêm com muitos benefícios, sendo os mais conhecidos deduções fiscais e correspondências do empregador para contribuições.

No entanto, também existem vantagens menos conhecidas dos planos 401(k) que podem atrair tanto os empregadores quanto os funcionários. Isso inclui diferentes benefícios fiscais, novas maneiras de aproveitar os saldos dos fundos e opções mais fáceis de economizar para a aposentadoria.

“Tem havido uma tonelada de legislação que está transformando o que o 401 (k) pode fazer”, diz Nate Moody, consultor de planos de aposentadoria da Lebel & Harriman Retirement Advisors na área metropolitana de Portland, Maine.

Aqui estão nove vantagens do 401(k) que você pode ter esquecido:

Dependendo dos planos oferecidos pelo empregador, os trabalhadores podem escolher se pagam impostos sobre seus fundos de aposentadoria agora ou mais tarde.

Contribuições de até $ 22.500 para contas 401 (k) tradicionais são dedutíveis de impostos em 2023. Trabalhadores com 50 anos ou mais podem se beneficiar de contribuições de recuperação para um total de $ 30.000 em contribuições dedutíveis de impostos este ano. O dinheiro cresce com impostos diferidos e, em seguida, está sujeito ao imposto de renda regular quando retirado na aposentadoria. Aos 73 anos, os aposentados devem começar a receber as distribuições mínimas exigidas, também conhecidas como RMDs, independentemente de precisarem ou não do dinheiro.

No entanto, muitos empregadores também oferecem uma opção Roth 401(k). Esta versão mais recente do plano 401(k) não oferece deduções para contribuições. O dinheiro após os impostos é depositado na conta e os saques na aposentadoria são isentos de impostos. Não há RMDs com um Roth 401(k).

Ambas as contas vêm com benefícios fiscais 401(k), e qual você escolherá dependerá de suas circunstâncias pessoais. As pessoas deveriam se perguntar: “Estarei em uma faixa de imposto melhor quando me aposentar?” aconselha Andrew Meadows, vice-presidente sênior de RH, marca e cultura da Ubiquity Retirement + Savings, uma empresa que fornece contas 401(k) para pequenas empresas.

Para os trabalhadores mais jovens que têm deduções de hipoteca e filhos agora e podem ter ganhos significativos em seus investimentos nos próximos anos, pode fazer sentido abrir mão de uma dedução fiscal imediata em favor de um Roth 401(k) que pode resultar em economias fiscais substanciais mais tarde.

Além de fazer contribuições dedutíveis de impostos e Roth para um 401(k), os trabalhadores têm a opção de fazer o que é conhecido como contribuições após impostos. Essa habilidade abre algumas outras possibilidades de economia.

A primeira é uma estratégia conhecida como mega backdoor Roth. Em 2023, o governo permite até $ 66.000 em contribuições combinadas de funcionários e empregadores para um 401 (k) para trabalhadores mais jovens e $ 73.500 para pessoas com 50 anos ou mais. Aqueles com renda anual inferior a esses valores estão limitados a contribuições iguais a 100% de sua remuneração.

Supondo que alguém tenha esgotado suas contribuições com vantagens fiscais, eles poderiam fazer até $ 43.500 em contribuições após impostos para um 401 (k), dependendo se e quanto seu empregador corresponder. Supondo que seja permitido pelo empregador, esse dinheiro após os impostos pode ser transferido para um Roth IRA para que os ganhos futuros possam ser retirados sem impostos.

“Não vemos isso com tanta frequência”, diz Taylor Hammons, chefe de planos de aposentadoria da Kestra Financial em Austin, Texas, observando que nem todos os planos 401(k) permitem contribuições após impostos.

Além do mais, há apenas uma pequena porcentagem de trabalhadores que têm meios financeiros para fazer contribuições desse tamanho. Isso significa que a estratégia mega backdoor de Roth não vai beneficiar a maioria dos trabalhadores, mas é uma ferramenta valiosa para aqueles que podem usá-la.

Além de oferecer diferentes opções para o tratamento tributário das contribuições, os planos 401(k) expandiram a forma como os funcionários podem administrar seu dinheiro.

“Quando os planos 401(k) surgiram na década de 1980, não havia ajuda”, diz Hammons. “Você tinha que fazer isso sozinho.”

Hoje, muitos planos 401(k) oferecem aos trabalhadores acesso a assistência profissional que pode incluir consultas pessoais com planejadores financeiros. Além disso, os fundos na data-alvo são considerados um recurso padrão em muitas contas. Esses fundos colocam as economias dos trabalhadores em investimentos considerados adequados para a data prevista de aposentadoria. Os fundos baseados em risco também são uma opção em alguns planos, e também podem eliminar parte do mistério da seleção de investimentos.

Inovações mais recentes incluem a opção de abrir contas de corretagem dentro dos planos 401(k), de acordo com Meadows. Isso abre a porta para que os trabalhadores negociem ativamente vários títulos em sua conta de aposentadoria, mas isso pode vir com taxas mais altas e maior risco.

As contas gerenciadas são outra opção cada vez mais popular. “Isso ganhou muita força nos últimos seis a nove meses”, diz Hammons. Essas contas permitem que os trabalhadores insiram informações personalizadas sobre sua situação familiar e metas de aposentadoria para receber sugestões de portfólio personalizadas.

Todos os planos 401(k) devem cumprir a Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Funcionário, comumente chamada de ERISA. Como resultado, os empregadores têm a responsabilidade fiduciária de criar um plano baseado nos melhores interesses de seus funcionários.

“Os empregadores são mantidos em um padrão incrivelmente alto de como eles administram o dinheiro (da aposentadoria)”, diz Moody.

Os administradores do plano não podem forçar investimentos que maximizem os lucros. Em vez disso, eles precisam garantir que os trabalhadores tenham acesso a fundos estáveis ​​com taxas razoáveis. Eles também devem divulgar informações como despesas administrativas e desempenho histórico do fundo para ajudar os funcionários a tomar decisões de investimento informadas.

Outro benefício da ERISA é que ela protege os ativos dos credores. No caso de uma sentença ser proferida contra um trabalhador, os ativos mantidos em fundos qualificados, como contas 401(k), não podem ser penhorados. No entanto, essa proteção não se estende a certas penhoras do governo, como as de imposto de renda federal ou multas criminais.

A conveniência dos planos 401(k) é um benefício frequentemente negligenciado. As deduções na folha de pagamento não apenas simplificam o financiamento da poupança para a aposentadoria, mas muitas empresas também criaram contribuições automáticas para novas contratações.

“Eles quase podem colocá-lo no controle de cruzeiro”, diz Hammons. Atualmente, os planos não apenas podem inscrever trabalhadores automaticamente, mas também podem aumentar automaticamente suas contribuições a cada ano, a menos que um funcionário opte por não participar.

Embora algumas empresas possam hesitar em implementar essas opções por medo de parecerem “paternalistas”, de acordo com Moody, a inscrição automática pode ser uma bênção para os saldos das contas dos trabalhadores.

Em 2022, quem se inscreveu automaticamente no plano de aposentadoria economizou 40% a mais, segundo o Como a América salva 2023 reportagem da Vanguarda. Além disso, os planos com inscrição automática registraram a participação de 93% dos trabalhadores, em comparação com 70% dos trabalhadores com planos de inscrição voluntária.

A partir de 2024, todos os novos planos de contribuição definida – incluindo contas 401(k) – serão obrigados a inscrever automaticamente novas contratações como resultado da Lei SECURE 2.0.

Normalmente, sacar dinheiro de uma conta 401(k) antes dos 59 anos e meio resulta em uma multa de 10%. No entanto, esses planos têm provisões que podem transformá-los em uma rede de segurança durante tempos financeiros difíceis.

O dinheiro de um 401(k) pode ser acessado por meio de retiradas de dificuldades por motivos como assistência médica, mensalidades da faculdade e despesas de funeral. “Nem todo plano 401(k) terá isso”, diz Meadows.

Aqueles que não permitem saques por dificuldades podem ter provisões para empréstimos, embora estes também dependam das regras do seu plano. Normalmente, os empréstimos são limitados a 50% do saldo investido, até um total de US$ 50.000. Os pagamentos do empréstimo podem ser pagos de volta usando deduções convenientes na folha de pagamento.

No entanto, se você deixar o emprego, esteja ciente de que qualquer saldo pendente deve ser pago até o próximo prazo de declaração de impostos. Caso contrário, o empréstimo pode se tornar tributável e sujeito à multa de 10%.

Tomar um empréstimo ou uma distribuição antecipada de uma conta 401(k) pode ter um impacto negativo em suas economias de longo prazo, portanto, seja inteligente ao usar essa ferramenta financeira. Geralmente, essa é uma opção a ser reservada como último recurso, e o dinheiro não deve ser sacado para compras discricionárias, como férias.

Os aposentados precoces também podem sacar dinheiro de suas contas antes dos 59 anos e meio. Isso significa que alguém que deixa um empregador aos 55 anos ou depois pode retirar-se por qualquer motivo sem penalidade. Conhecida como regra dos 55, existem algumas restrições. Por exemplo, você só pode retirar dinheiro antecipadamente do plano 401(k) do empregador que acabou de sair, não de outros fundos de aposentadoria.

A Lei SECURE 2.0 cria novas maneiras para que os funcionários possam acessar seus fundos em caso de emergência além das atuais provisões de retirada e empréstimo.

A partir de 2024, os empregadores podem permitir que os trabalhadores façam uma retirada de emergência de $ 1.000 a cada ano. Esse dinheiro não está sujeito a uma penalidade de retirada antecipada e não vem com as mesmas restrições que outras retiradas de dificuldades. Deve ser pago dentro de três anos.

Outra nova opção é a criação de contas de poupança de emergência dentro dos planos 401(k). Essas contas podem ser financiadas em até $ 2.500 por ano e podem ser elegíveis para uma correspondência do empregador. As contribuições virão de dólares após impostos, e os trabalhadores podem acessar o dinheiro a qualquer momento.

“Estamos vendo funcionários cada vez mais buscando assistência financeira de seus empregadores”, diz Moody. Embora os empregadores não sejam obrigados a oferecer contas de poupança de emergência, isso é uma maneira de as empresas atenderem às necessidades de seus funcionários.

Outra disposição do SECURE 2.0 Act – e que Moody prevê que será popular – é a opção para os empregadores fazerem contribuições equivalentes a uma conta 401(k) com base nos pagamentos de empréstimos estudantis de um trabalhador.

Embora um programa semelhante seja oferecido pela Abbott Laboratories a seus funcionários desde 2018, a legislação recente expande a opção em todo o país. A partir de 2024, os empregadores podem igualar os pagamentos de empréstimos estudantis de seus trabalhadores até um máximo de 5% de sua remuneração anual. Esta correspondência pode ser oferecida mesmo que um trabalhador não esteja contribuindo para o plano 401(k).

Com cerca de 44 milhões de pessoas estimadas como tendo dívidas federais com empréstimos estudantis, combinar pagamentos de empréstimos com contribuições para contas 401(k) poderia ter um grande apelo. Também pode servir como uma maneira de os trabalhadores atenderem a duas necessidades financeiras – pagar dívidas e economizar para a aposentadoria – ao mesmo tempo.

Embora os planos de aposentadoria no local de trabalho tenham benefícios claros para os funcionários, os empresários podem estar se perguntando: o 401 (k) vale a pena? A resposta, segundo especialistas, é sim.

“(Os empregadores) conhecem o benefício”, diz Hammons. Ter um plano de aposentadoria robusto pode atrair candidatos de qualidade e evitar que funcionários importantes saiam para outros cargos. “Eles sabem que isso o torna competitivo.”

Graças aos créditos fiscais do governo, iniciar um plano 401(k) para funcionários não é necessariamente caro. “Se esse plano for totalmente novo, você pode obter créditos fiscais nos primeiros três anos”, diz Meadows. Esses créditos podem ser suficientes para cobrir quase totalmente o custo de administração do plano.

Um plano 401 (k) vem com benefícios fiscais valiosos para funcionários e empregadores, mas esse não é o único motivo para amar essas contas. Eles também podem fornecer as ferramentas para tomar decisões de investimento inteligentes, criar economias de emergência e muito mais.